近代以來三場“國進民退”的歷史教訓（章立凡）

近代以來三場"國進民退"的歷史教訓
（中國民營經濟六十年研討會論文）

章立凡

【摘要】回顧清末以來的三場"國進民退"：第一場引爆了辛亥革命，第二場拖垮了國民黨政權，第三場將國民經濟拖到了崩潰邊緣。三個後果都是灾難性的，其後又都出現"民進國退"幷帶來經濟增長。歷史已經證明："國進民退"沒有可持續性。針對當前的"國進民退"趨勢，從科學發展觀出發，全面協調國企與民企的發展關係，對壟斷型企業實施分割改造，逐步推行國有企業的民營化，重點扶持民營企業的發展，更符合中國社會的長治久安之道。

主題詞：國進民退 科學發展觀 經濟民主
　　
　　作爲一種方法論，科學發展觀的要義是以人爲本，全面協調、可持續發展。在國民經濟格局中，國企和民企的存在都是必要的，而且應有互補性，片面地扶植或壓抑其中一方，都會影響經濟發展的可持續性，必須統籌兼顧，全面協調發展。本文將聯繫當前的經濟現象，對洋務運動以來的三場"國進民退"作出分析。

一 第一場"國進民退"：引爆了辛亥革命
　　
　　在漫長的封建社會歷程中，中國歷代王朝都是"以農立國"，奉行"重農抑商"的經濟政策。自1840年鴉片戰爭以來，列强的堅船利炮轟開了長期閉關鎖國的門戶，西方先進的生産力和自由貿易，使中國傳統的自然經濟面臨解體。一向妄自尊大的清政府，不得不轉而接受"師夷長技以制夷"（魏源語）的主張，被稱爲"自强運動"的洋務運動由此發生，但其主體思想仍是國家資本主義的。這種慣性思維，歷經清末、民國迄今，一直持續存在。
　　
　　洋務派創辦的中國近代工商業，始于軍事工業的槍械、機器製造和造船，繼而發展到與民用有關的輪船運輸、礦業、冶煉、紡織、電綫電報、鐵路等行業。但官營企業管理不善、貪污浪費等弊端日顯，加上資金短絀等困難，李鴻章在1872年提出"官爲維持"、"商爲承辦"，即所謂"官督商辦"政策，開啓了國有企業私有化的一道門縫。利用官督商辦形式經營的大型民用企業，主要有輪船招商局﹑開平礦務局﹑中國電報局﹑上海機器織布局和漢陽鐵廠等。
　　
　　還有一個現象值得玩味，即官督商辦企業的私人投資，有很多來自權貴官紳。官督商辦企業的經營，享有免稅﹑减稅﹑貸款﹑緩息以及專利等優惠和特權。由于産權不明，一些戴上了紅帽子的"官督商辦"企業，實際上是官商合流，肥水流進了私人腰包。其中最典型的，是多家"國企"的老總盛宣懷，其亦官亦商的雙重身份，使之成爲化公爲私的最大獲利者。
　　
　　清政府對于發展私人資本一直搖擺不定，長期沒有開放私人創辦新式企業。統治集團內部一部分人仍將官督商辦企業視爲官産，要求防止民間資本坐大；另一部分人則主張發展私人資本，非此不能走上富國强兵之道。直到甲午戰敗國力衰微，《馬關條約》又規定外人可在華設廠投資，民間設廠的限制才被取消，敕令官辦企業"從速變計，招商承辦"，幷鼓勵私人興辦企業。這是近代歷史上第一次"民進國退"。
　　
　　據估算，從甲午年（1894年）到民國二年（1913年）的産業資本總量，官僚資本規模增長倍數爲4.32，年增長率爲9.2；民族資本規模增長倍數爲20.45，年增長率爲17.5[1]。民族資本的增長超過了官僚資本。同時需要指出的是，以往的歷史表述，籠統地將國家資本和官僚資本混爲一談，其實兩者是有區別的，後者從國家資本中蛻變而出的權貴私人資本。

　　清政府對紡紗、碾米、造酒等行業開放民營，而對航運、電報、鐵路等行業仍捨不得撒手。1877年部分官僚發動了將招商局收歸國有的攻勢，被李鴻章强壓下去；李逝世後，袁世凱出任直隸總督兼北洋大臣，1902 年，他將盛宣懷掌控的電報總局收歸官辦，壓價收回商股；繼而奪去盛的招商局督辦一職，改派親信楊士琦出任。

　　1908年，盛宣懷在李蓮英的支持下東山再起，出任郵傳部右侍郎。他發動電報總局商股股東與清政府交涉，挽回了部分投資損失。同年光緒、慈禧崩逝，袁世凱罷職閑居，盛又以經營虧損爲由，于翌年召開招商局股東大會，選舉自己爲董事會主席，將招商局完全改爲商辦。上述事件背後，既有官僚集團之間的爭鬥，也交織著官商矛盾及中央與地方的矛盾。這種改制現象一直持續到民國初年，北洋政府結束時，約有44個官辦、官商合辦企業實現了由官營到民營的轉變。

　　1911年盛宣懷進入"皇族內閣"，出任郵傳部大臣，統管鐵路、電報、航運、郵政。儼然成爲朝廷重臣。地位變化後，爲了擴張自己的權力範圍，他一改過去的主張，出臺了一項"國進民退"政策，觸發了四川保路風潮，最終導致了清王朝的覆滅。

　　鐵路于1865年引入中國後，其經濟上的重要性日益凸顯。1904年，官辦川漢鐵路總公司在成都成立，1907年改爲商辦，1909年宜昌至萬縣段開工。與其他省份募集的商股不同，四川的鐵路股本主要源自"抽租股"，一般是隨糧强制徵收，值百抽三，相當于政府攤派集資。就股權而言，川人無分貧富貴賤，都與這條鐵路利益攸關。

　　1911年5月，在盛宣懷力主下，清政府突然宣布"鐵路幹綫國有"，幷與英、法、德、美四國銀行團簽訂粵漢、川漢鐵路的借款合同，以兩湖厘金鹽稅擔保，借款600萬英鎊。規定兩路聘用外國總工程師，四國銀團享有修築權及延長繼續投資的優先權。鐵路國有化，列國不乏先例，鐵路民營也確實存在資金不足、管理不善等弊端。在民族主義大潮風起雲涌的時代背景下，鐵路國有政策雖不無經濟依據，但朝廷朝令夕改，在官辦民辦之間來回切換，却更有出賣路權、與民爭利之嫌。

　　當時兩路均已發生巨額虧損，竣工遙遙無期。政府以國家股票贖回了湖北、湖南、廣東的商股。因各省商股虧損程度不同，故在贖回時的待遇也不同，兩湖最優，廣東次之，商民雖有抗議，風潮很快平息。但四川的1400萬兩股金中，有300萬兩虧空政府不予認可。川省鐵路股份中有很大比例來自下層民衆，既不能退回股金，換股條件又低于其他省份，難免激起民憤，一場路權風暴由此爆發。

　　6月17日，成都各團體兩千余人成立"四川保路同志會"，提出"破約保路"口號。全川各地各團體保路同志分會相繼成立，會員迅速發展到數十萬。8月間出現了群衆性的罷市、罷課風潮，進入9月後，更發展爲全省抗糧抗捐。署理四川總督趙爾豐誘捕保路運動領導人，封閉鐵路公司和同志會，開槍鎮壓請願群衆；同盟會聯合哥老會等反清會黨發動起義，川省形勢全面失控，清廷急調督辦粵漢川漢鐵路大臣端方率鄂軍入川鎮壓，武昌兵力空虛，革命党人于10月10日首義成功。隨著各省紛紛獨立，清室被迫宣布退位，歷史從此翻開了新的一頁。

　　盛宣懷是近代影響巨大的實業領袖，于政商兩界長期左右逢源；端方、趙爾豐也都是清廷中的 "新派"能臣，其識見遠非顢頇的守舊官僚可比；這些體制內新銳人物及各省的立憲派士紳，推動著清末的"預備立憲"潮流，與同盟會爲首的革命派展開競爭。"不審勢則寬嚴皆誤"，當經濟維權事件演變爲官民間的大規模群體對抗，引燃了革命的導火索，體制內革新派精英也難逃玉石俱焚的下場。

二、第二場"國進民退"：拖垮了國民黨政權

　　如果說清末的"國進民退" 有較鮮明的人治特色，國民政府的"國進民退"則帶有深刻的團體烙印。國民黨的前身同盟會繼承了會黨傳統，而"以俄爲師"重建的國民黨，融入了列寧式政黨的集權血液。其經濟政策中的威權主義色彩，隨著外患的加深和權力的膨脹而日益凸顯。
　　
　　自甲午戰爭至第一次世界大戰期間，中國民族工業年增長率爲13.37%，高于官辦工業，1920年時民族工業資本爲國營資本的3.9倍。1927年國民政府成立後，國家資本主義開始抬頭，政府控股了中國銀行、交通銀行及10家民間大銀行。1935年全國實現了幣制統一，客觀上有利于企業降低交易成本。

　　1927—1937年間被稱爲中國民族資本主義的"黃金十年"，民間資本與國家資本幷行發展，互有消長，民族工業資本年均增長率超過8%。民營企業在紡織、礦業、交通、電力等經濟領域占有優勢。到抗戰爆發前的1936年，中國全國工業資本（包括礦業）約有13.76億元，其中民營資本約爲11.7億元，官營資本只有2.06億元，約占15%[2]。抗戰頭三年間，後方民營工業投資也超過戰前全國平均額。
　　
　　1930年代發生的世界經濟大蕭條，令計劃經濟思潮在國際上崛起，也影響到國民政府的主政者。蔣介石欣賞納粹德國的"統制經濟"，行政院副院長兼財政部長宋子文心儀蘇聯的"計劃經濟"。國內企業家和學者也在一定程度上認同計劃經濟。例如盧作孚就主張："在計劃經濟原則下，政府所必須直接投資經營的事業，只限于人民不能經營的事業，此外則皆投資于人民所經營的事業，而讓人民管理其盈虧成敗。政府只站在全盤産業的管理地位上，管理其相互關係，管理其相互配合的關係，而獎勵指導幫助每一樁事業，但不直接管理每一樁事業。"[3]

　　日本發動"九一八事變"後，政府開始轉向戰時體制，重點發展國營企業。1934年原國防設計委員會改組爲資源委員會，由軍事委員會領導，管理全國工業建設，推行重工業建設計劃，成爲權力最大的經濟主管部門。
　　
　　"七七事變"後，國民政府成立中央、中國、交通、農民四大銀行的聯合辦事處（四聯總處），對金融實行國家壟斷；同時通過資源委員會控制戰爭資源，對經濟實行全面干預。1939年國民黨五中全會正式確立國營工業的中心地位後，政府片面扶持國營工業，國家資本入侵到麵粉、火柴、紡織、電力、交通等民間資本的傳統領地，幷迅速占據優勢。在一黨專政體制下，孔、宋等豪門爲代表的官僚資本，乘機憑藉體制權力駕禦經濟形勢，化公爲私，與民爭利，大發國難財。
　　
　　到抗戰後期，國家資本和官僚資本已處于壓倒性優勢。通貨膨脹、金融壟斷、物資統制，國家資本和豪門權貴的壓迫侵奪，令民營工業處境日艱。戰時的金融壟斷、物資統制和通貨膨脹，導致民營工業借貸無門，資源匱乏，在國家資本和官僚資本的壓迫下日益萎縮。

　　1945年8月抗戰勝利後，國民政府忙于復員接收，軍工訂貨大部停止。很多民營廠家發不出工資，瀕臨破産境地。而當局却將其視爲累贅，不聞不問。民營企業家們不甘坐以待斃，依托遷川工廠聯合會、中國工業協會等團體，不斷與聞國是，參加憲政運動，呼籲"經濟民主"，决心聯合抗爭。他們要求參加政府對敵僞工礦業的接收和復員工作，要求繼續訂貨幷收購産品，要求發放緊急工貸以渡難關。

　　戰後國民政府又接收了大批敵僞産業，不僅導致了政權的腐敗，也加大了"國進民退"的比重。在經濟部接收的2243家工礦企業中，除保管未處理者448家外，轉由經濟部直接經營或移交資源委員會等機關經營者1017個，發還原業主者298個，標售給民間經營者441個，其中電廠因多系國營或戰前已有原主，未作標售[4]。戰後民營工業資本僅恢復到戰前的78.6%，官僚資本則突增至戰前的2.8倍，"國進民退"已成定局。

　　民營企業家事前曾警告當局：假定工商業全部崩潰，政府也决不能單獨支持。蔣介石亦曾反思國營企業經營不善的主要原因："制度未立，規劃欠周，其中又以'政企不分'最爲關鍵"，提出政企分開，除國防、重要公用事業及與國防相關重工業外，均可民營。

　　國營企業腐敗，民營企業衰敗，這些弊端是一黨專政體制所無法解决的。"國進民退"的後果，是民營工廠大批倒閉，工人失業；迅速膨脹的國營企業腐敗滋生，效益低下，出現泡沫化。社會通脹失控，物價飛漲，政府稅收銳减。當國民政府意識到危機，出于擴充稅源等考慮，試圖改推"國營事業民營化"來補救時，大錯已經鑄成，民間資本已衰敗到無力接盤，令這一方案無疾而終。

　　從宏觀上觀察，當民族矛盾不再是社會主要矛盾，民族主義的向心力便無法維持；民權主義和民生主義的要求便成爲新的主題，而憲政民主和平均地權的承諾却一直沒有兌現。國民黨政權在大陸的傾覆，軍事失利只是表像，更深層原因是錯誤的經濟政策導致財政崩潰、社會解體、民心思變，令三民主義遭遇了最慘重的失敗。

三、第三場"國進民退"：延遲了中國現代化

　　1949年中華人民共和國成立時，承諾私人資本主義將有一個較長的發展期。建國《共同綱領》確認"使各種經濟成分在國營經濟領導之下，分工合作，各得其所，以促進整個社會經濟的發展"。爲及早修復內戰的經濟創傷，中共領導人劉少奇曾發表著名的"天津講話"，鼓勵企業家恢復生産，發展經濟。

　　在經濟恢復時期，國家推行"公私兼顧、勞資兩利、城鄉互助、內外交流"的經濟方針，促進不同所有制的企業發展。政府針對當時私營工商業遇到的困難，實行國家委托加工、訂貨和收購，優先保證有關國計民生的行業發展。截止到1952年，私營工商業擁有380萬職工，其工業産值約占工業總産值的40%左右。與此同時，一批有代表性的私營工商業開始被納入國家資本主義體制，先後實現了公私合營。

　　1952年1月到10月間開展的"五反"（反行賄、反偷稅漏稅、反盜騙國家財産、反偷工减料、反盜竊國家經濟情報）運動的衝擊，摧毀了企業家們的企業心，在巨大的政治、經濟壓力下，很多人都不想繼續經營下去。1953年毛澤東提出"過渡時期總路綫"，决定提前發動社會主義革命，《共同綱領》的承諾事實上已被取消。當年12月，全國60多家金融企業率先實現全行業公私合營，成立統一的公私合營銀行。

　　1954年憲法規定：對資本主義工商業采取利用、限制和改造的政策。政府通過沒收舊官僚資本、推行國家資本主義、統購統銷、農業合作化等手段，逐步掌握經濟命脉後，開始推行"對資改造"。隨著社會主義革命的提前發動和農業合作化高潮的到來，爲了讓"資本主義絕種，小生産也絕種"[5]，"對資改造"在1955年11月全面正式啓動，事實上廢止了1954年憲法中"國家依法保護資本家生産資料所有權和其它資本所有權"的條款。三面架機槍，只准走一方"的强勢，令工商業者別無選擇。
　　
　　根據當時的贖買政策，對私營企業進行了清産核資，但公方一言九鼎，私方毫無發言權。據統計，1956年全國公私合營企業的私股總額爲24.2億元，幷據此對私股支付年息5%的定息，領取定息的私股股東共114.2萬人。此前私營企業繳納重稅及攤派公債後的盈利率約爲10%，這種還本付息的贖買方式，略似當今之封閉式保本基金，但息率不僅低于盈利率，甚至低于存款利率。有高級幹部欣喜地說："國家發了一筆洋財"。

　　1956年底全行業公私合營完成，全國99%的私營工業戶變爲公私合營，商業戶中大多數實現了公私合營或合作化。公私合營後的私方人員，在企業管理上有職無權，其管理經驗不被重視，政治上淪爲"改造對象"。當時資本够2000元即劃爲資本家，95%的人領取的定息月均只有幾元錢。很多人寧願放弃定息，以摘下尷尬的"剝削"帽子。

　　1957年"鳴放"中，上海企業家李康年建議：由政府發行工商企業改造贖買存單22億元，年期分爲20年，一次性收回資本家所擁有的股票或合夥議據。關于定息的性質，經濟學界有兩種意見，一種認爲定息是剩餘價值，一種認爲是剝削而不是剩餘價值。民建、工商聯副主委章乃器認爲"定息不是剝削而是不勞而獲的收入"。但毛澤東堅持定息是剝削，這兩人的主張成了"右派言論"。

　　據說定息將發放七年，但毛澤東又說："七年虎頭，五年蛇尾，到第三個五年計劃。如果還需要延長，到第四個五年計劃還可以拖下去。"[6]到1966年毛澤東發動"文化大革命"，資産階級從"改造對象"變爲"專政對象"，定息在同年9月停止支付，總共支付了10年，相當于全部私股股本的50%，未經任何合法手續，公私合營企業全部變成了國營企業。
　　
　　"文革"結束後，開始給原工商業者落實政策。在1979年1月的落實黨對民族資産階級政策問題座談會上，中共中央統戰部部長烏蘭夫提出八項措施，其中規定："文化大革命"中被抄走的財物和被占用的私人房産應該發還，過去被扣减的薪金應該補發，以前應領未領的定息可以補領。1981年又從當時在世的86萬原工商業者中，區別出勞動者70萬人，約占81%，這些人已被改造、專政了25年。

　　但在公私合營企業的私人股份問題上，國家財政部1979年下發文件，確定不再清退私股股金[7]。1983年2月，中央統戰部和商業部聯合發文規定：公私合營企業的資産，"國家已按年息五厘發給定息，發至1966年3季度，公私合營資産 (包括核定投資房屋)已屬國家所有，不應退還本人"[8]。此後全國發生多例私股定息或股權的訴訟，皆因上述政策文件的原因而敗訴。

　　第三場"國進民退"比前兩場更加徹底，全國吃上"大鍋飯"，市場經濟被消滅，同時也消滅了從傳統到現代形成的工商業文明。國家吃完"蘋果"吃"葡萄"，掌控全國財富資源後，發動了"大躍進"這樣的全國性瞎折騰，造成人口統計上負增長2000萬的大饑荒，經濟全面滑坡。國內、黨內矛盾的日益激化，又釀成歷時10年的"文革"內亂，最終將國民經濟拖到崩潰的邊緣。

　　在中國這樣幅員遼闊、人口衆多的國家，徹底鏟除民營經濟，以國營經濟壟斷一切，企業失去了經營活力，資本失去了發展動力，經濟生活成爲鐵板一塊。這一時代的的特色是權力與財富過分集中，其後果是民窮國亂，所造成的損失不亞于一場國際戰爭。與此同時，戰後處于同一起跑綫上的日本及亞洲"四小龍"先後起飛，中國的現代化進程至少被延遲了20年。悖離了現代經濟多元發展的主流去追求現代化，無异于南轅北轍。

四、改革開放30年後：重新面對"國進民退"

　　站在"文革"的廢墟上痛定思痛，才有了1980年代的改革開放。摒弃"階級鬥爭爲綱"，改提"經濟工作爲中心"，其實是回到歷史原點重新出發。民營經濟的復活，給國民經濟注入了新的活力，歷經30年的休養生息，民營經濟重新成爲國民經濟的重要組成部分，比重和增長速度超過了國有經濟，貢獻了一半以上的GDP，提供了大量就業崗位，成爲國家的主要稅源。我國企業的99%爲中小企業，其中80%爲民營。

　　民營企業新的原始積累周期，濃縮了從晚清到民國八十餘年的歷程，其間既有礦難、黑窑奴工那樣的汗血 "原罪"，也有憑藉科技、商機等掘取"第一桶金"的艱辛與驚險，不可一概而論。需要重點指出的是：民營經濟從被消滅到重新崛起，資本犯了兩次"原罪"，社會成本是重複支出的。在前蘇聯及東歐陣營，也存在相同的歷史教訓。

　　與國有大型企業及權貴資本相比，中小型爲主的民營企業至今仍是"二等國民"。它們像大國企一樣向國家納稅（個人股東分紅還要繳納個人所得稅，相當于重複納稅），同時却很難從國有銀行正常融資，平等享受納稅人的國民待遇。今年6月，工業和信息化部部長李毅中在"如何破解中小企業融資難"國際論壇上承認：2009年一季度全國信貸規模總量增加了4.8萬億元，而中小企業貸款增加額度只占不到5%。另有調查數據顯示：目前中國企業融資中80%左右來自銀行信貸，但信貸總量中80%左右資金投給了大企業；而有80%左右的中小企業從來未向銀行貸過款[9]。

　　銀行"嫌貧愛富"，難得雪中送炭，偏愛錦上添花，是多年形成的慣性。已有的放貸門坎，從設計上就不像是爲中小企業制定的；銀行不願承擔正常的風險，放貸决策受到營利性擔保公司的制約；審貸程序繁複，有時即便貸款到位而商機已失，緩不濟急還須照付利息。

　　中小企業獲取國家專項資金扶助的渠道也十分狹窄，掌控這類資金的權力部門周圍都有一批機構乃至個人，截取資金額30%—50%的"咨詢費"，甚至內外勾結通吃，這是久已存在的潜規則；到政府部門辦事，除了僵硬繁複的官僚程序，還有明裏暗裏的要挾索取，行政成本不菲；規模和財力也限制了人才的引進，很難組建和保持高素質員工隊伍，在競爭中越來越陷于劣勢。

　　體制框架限制、擠壓了中小企業的生存空間，導致企業經營困難，迫使企業不得不以短期行爲求生甚至違規操作，又影響到對民營企業的誠信評價，令其融資更加艱難，生存狀態雪上加霜，形成惡性循環。中小型企業抗風險能力原本脆弱，當國際金融危機來襲之際，民營企業首當其衝地成爲犧牲品，面臨退貨、停産、倒閉、被兼幷的命運。

　　與此形成鮮明對照的是，在刺激經濟四萬億元大蛋糕中，央企因分得了最大的份額而在不景氣中逆勢"野蠻成長"，迅速 "巨無霸"化。今年股市沖高狂跌，樓價不降反漲，多起"地王"爭奪戰硝烟彌漫，諸多違背經濟常規的表像，不難追索幕後興風作浪的巨資來源。將納稅人血汗巨資注入央企以求"拉動內需"，無异于緣木求魚，結果是大量資金涌向國際資源産品市場、國內樓市和股市。在中小企業萎縮、就業率下降的背景下，政府在刺激消費與增進稅收上的挹注，篤定要打水漂。

　　以泡沫治理泡沫，後果堪虞；用納稅人的錢損害納稅人的利益，是最大的不公。以往的投資偏向金融、商業投機而不是實業振興，偏向股市、房地産而不是製造業。去年一場股灾，蕩滌了一億中産階層；今年樓市的非理性狂漲，已令80後以降的新生代擔心終生買不起房子；這些都將加劇社會的兩極分化。

　　國有企業中的國家股，理論上屬于全民所有，全體人民皆爲股東，却從來未見國企給人民股東分紅。2008年開始實施的"還利于民"新政，要求國企盈餘繳庫，據《華爾街日報》近日報導，實際繳庫金額僅占GDP的0.2%，大部分的盈餘仍保留在國企。包括三家石油公司、三家電信公司與兩家電力公司在內的大型國企，今年的獲利比去年金融海嘯前增長30%，企業總部富麗堂皇，員工平均薪資較私人企業高出82%。今年某石油企業斥資20億團購商品房，更成爲輿論的衆矢之的。

　　在關注山西民營小煤礦重組的同時，最近的黑龍江國有煤礦瓦斯爆炸慘劇也在向人們昭示，國企的管理未必安全。中國建設銀行副行長朱小黃認爲，建行中小企業業務相對于大型企業業務綜合收益更好，達到了大型客戶的2.8倍。"從戰略上來看，把中小企業業務作爲一個重要的戰略發展業務是非常有道理的。"[10]

　　要解决當前最迫切的中小企業融資難問題，至少還有兩件事可做：一、作爲對納稅人的回報，政府可直接出資設立非營利性質的中小企業融資擔保機構，以涵養扶植稅源；二、在網上金融監控已十分發達的今天，銀行應開闢針對中小企業的便捷通道，調整融資門坎，簡化審貸手續，增加抵押籌碼，允許以有效訂單、期票等票據作爲貼現手段，解决企業短期流動資金困難。

　　中國是世界第二、亞洲第一的重稅之國，"竭澤而漁，而明年無魚"，稅務部門長年鞭打瘦牛，而對退稅則一向不大積極。取消重複徵稅、依法退稅，適當减免稅收，都是對中小企業最切實的扶持。至于科技創新、改造等專項資金支持，只有清除積弊打破潜規則，支持才能落到實處。

五、對"國進民退"的四點思考

　　1. 壟斷特權有悖社會公正

　　"普天之下，莫非王土"，我國長期處于中央集權的封建體制之下，歷代王朝都奉行"重農抑商"的經濟政策，市民社會成長緩慢。中國帝王與歐洲君主的不同之處，是缺乏社會契約觀念，從來不尊重私有財産，不僅徵稅抽捐從來沒商量，抄家奪産也很隨意。從清末"官督商辦"到民國的"國營爲中心"，再到共和國的"對資改造"，國家壟斷的慣性思維一直持續至今。

　　謀求社會穩定，說到底在于社會資源和財富分配的相對公平。隨著商品經濟的逐漸發達，這套"取之于民，用之于官"的統治模式，與國人日益覺醒的權利意識發生了衝突；失去彈性的政治體制，最終令革命在與改良的賽跑中一舉奪標，導致了滿清王朝和國民黨政權的傾覆。中國近代以來幾次的"國進民退"造成的社會動蕩，都與壟斷和特權息息相關。

　　 1999年蘇共亡党十周年祭日時，俄共中央委員會主席久加諾夫曾尖銳地指出，蘇聯解體、蘇共亡党的根本原因在于"三個壟斷"："意識形態壟斷，大搞一言堂；權力壟斷，大搞政治暴力；利益壟斷，大搞特權"。

　　縱觀60年來的財富分配，前30年"均貧富"，結果是均貧而未富，未實現"共同富裕"的承諾；後30年"分貧富"，提倡一部分人先富，如今却出現了嚴重的兩極分化。在"一大二公"名義下化公爲私，操作上比分散型侵吞更加便捷高效。利益集團靠體制壟斷資源坐大後，反過來裹挾政府，與民爭利，贏家通吃，明顯違背社會公正原則。

　　2. 立法自壞無法取信于民

　　前三場"國進民退"，都源于政府的急功近利，在經濟政策上來回切換：清政府在鐵路民營政策上失信于民，國民政府利用戰時體制，扶植官僚資本，打壓民營資本；50年代不顧《共同綱領》的承諾，迅速吃掉全部民營資本。近代經濟的幾度輪回，都造成了社會成本的重複支出。今天，當有人爲山西"煤老闆"的覆滅叫好時，却沒有意識到社會"仇富"心理所痛恨的資本"二次原罪"，是以法制不健全和政策朝令夕改爲背景的；同時需要指出，地方政府的"國有化"政策，正在挑戰《物權法》和憲法。

　　這種以政策對抗法律的舉措，60年來已出現過多次，給政治、經濟造成了無數折騰。"文革"結束後，憑著黨政部門的政策文件，將公私合營企業變國營企業的"文革戰果"保留下來，却留下嚴重後遺症：私股股權轉爲國有股權的法律程序幷未完成，企業由公私合營轉爲國營缺乏合法性。隨著國家的改革開放和民營企業的崛起，對私營經濟和對公民私有財産的保護條款相繼寫入憲法，《物權法》也于2007年公布實施。但就原公私合營企業的私股産權而言，對公民財産權利的保護，仍存在法理邏輯和司法實踐上的悖論。

　　就國家對公民的傷害作出賠償，在法制國家負責任的政府中多有先例。立法自壞，則無以取信天下，不僅政府自貶信用，法律尊嚴盡失，也導致了企業家對長期穩定發展缺乏信心，相率以短期行爲謀利。

　　3. 經濟民主與政治民主同等重要

　　1944年毛澤東在會見中外記者團時指出，中國的缺點就是缺乏民主。他還提出了"經濟民主"的概念："經濟民主，就是經濟制度要不是妨礙廣大人民的生産、交換與消費的發展，而是促進其發展的。"遺憾的是，毛澤東在執政以後的一系列政治、經濟舉措，違背了這種"以人爲本"的科學發展觀，造成了"大躍進"的經濟灾難和幾千萬人餓死的大饑荒。

　　回顧30年來經濟改革的得失，在承認成就的同時也須看到，經濟改革從一開始就沒有建立公平健全的金融、稅收體制及配套的監督機制：國家壟斷了金融渠道，國企、民企融資待遇不平等；納稅人有納稅的義務而無對等的權利，政府出臺稅收政策不與納稅人商量，一味予取予求；國庫充裕之後，官員福利與職務消費水漲船高，納稅人無權監督；權力尋租下的官商勾結，形成特殊利益集團侵占公衆權益……。

　　沒有政治民主，也不會有經濟民主。沒有經濟民主的國家資本主義，其後果往往是化大公爲大私。人民是否有權監督政府，不僅是經濟體制問題，更是政治體制問題。
　　
　　4. "國進民退"違反科學發展觀

　　胡錦濤總書記在十七大報告中提出，科學發展觀第一要義是發展，核心是以人爲本，基本要求是全面協調可持續性，根本方法是統籌兼顧。

　　清末以來的三場"國進民退"，第一場是"鐵路國有"的招牌下，僅在局部地區推行，却引爆了辛亥革命；第二場是在 "天下爲公"牌坊下，以國營工業爲中心推行戰時經濟體制，最終拖垮了自己；第三場在"一大二公"的名義下，將國民經濟拖到了崩潰邊緣，延遲了中國的現代化。三場"國進民退"的後果都不佳，其後也都會出現時間、規模不等的"民進國退"，幷帶來經濟增長。歷史已經證明："國進民退"沒有可持續性，"民進國退"才是人間正道。

　　52年前，張奚若先生曾批評過黨政工作中的"四大偏差："第一是好大喜功，總誤認爲社會主義就是大，不管人民的生活和消費者的需要如何，只要組織規模大才過癮。第二是急功近利，表現爲强調速成，把長遠的事情用速成的辦法去做。第三是鄙視既往，許多人忽視了歷史因素，一切都搬用洋教條，把歷史遺留下來的許多東西看作封建，都要打倒。第四是迷信將來，認爲將來一切都是好的，都是等速發展的。"[11]

　　一個國家的發展進程，本身就是大歷史的一部分。屏蔽歷史，只許講成績不許講錯誤，既違背實事求是傳統，也違反科學發展觀。好大喜功、急功近利，實爲60年來官場之積弊；鄙視既往，不知慎終追遠，就沒有將來可言。

　　覆轍不可重蹈，民富才能國强，獨大未必爲公。鑒諸本國和世界各國經驗，國營企業的經營管理和利潤率都不如民營。如果不對當前"國進民退"的勢頭加以遏制，勢必影響到中國日後的産業結構和經濟走勢，不利于長期穩定發展。

　　統籌兼顧，全面協調國企與民企的發展關係，對壟斷型企業實施分割改造，逐步推行國有企業的民營化，重點扶持民營企業的發展，更符合中國社會的長治久安之道。
　　
2009年12月4日 重寫
2009年12月14日改定
《財經文摘》2010年第一期
《文史參考》總第三期

[1] 黃逸峰等：《舊中國民族資産階級》，江蘇古籍出版社1990年版，第82頁，表4。
[2] 王向欽主編：《中國民族工商業發展史》，河北人民出版社1997年版，第517頁。
[3] 盧作孚：《論中國戰後建設》，《盧作孚文集》，北京大學出版社1999年版，第625頁。
[4] 《敵僞經濟事業之接收處理》，1946年11月，國民政府經濟部檔案，中國第二歷史檔案館藏。
[5] 毛澤東：《農業合作社的一場辯論和當前的階級鬥爭》，1955年10月11日。《毛澤東選集》第五卷，人民出版社1977年4月版，第198頁。
[6] 毛澤東：《同民建和工商聯負責人的談話》，1956年12月7日。《毛澤東文集》第七卷，人民出版社1999年版，第168頁。
[7] 財政部：《關于合營企業私股股金股息是否退還問題的復函》（[79]財企第11號）1979年1月19日。
[8] 中共中央統戰部、商業部：《關于索要、强占原公私合營企業、合作商店營業用房問題的處理意見》，（[83]商管字第5號）。
[9] 《中國中小企業逆境生存調查報告》，慧聰鄧白氏研究《銷售與管理》，2009年第07期，http://qkzz.net/magazine/1009-8585/2009/07/3623336.htm
[10] 《銀行業界：中小企業客戶效益是大客戶的2.8倍》，中國B2B研究中心 2009年6月15日，http://www.xqw.gov.cn/html/2009-06/195497.html
[11] 張奚若：《揭發官僚主義根源和四種偏差》，新華社1957年5月15日訊。

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